一、预算报告   （附件）  

二、预算草案安附表   （附件）  

三、相关说明

(一)税收返还和转移支付情况

1.税收返还

2018年税收返还性收入预算7591万元，与去年持平。其中：

（1）消费税和增值税税收返还收入787万元，与上年持平。

（2）所得税基数返还收入130万元，与上年持平。

（3）共享“四税”税收返还收入822万元，与上年持平。

（4）其他税收返还收入2529万元，与上年持平。

（5）增值税税收返还收入3323万元，与上年持平。

2.一般性转移支付（选择变化较大的项目进行说明）

2017年一般性转移支付补助收入113633万元，比上年增加14091万元，增长14.16%。其中：

（1）均衡性转移支付收入67600万元，比上年增加19739万元，增长41.24%。

（2）老少边穷转移支付收入4564万元，比上年减少143万元，下降3%。

（3）固定数额补助收入12904万元，比上年减少1814万元，下降12.33%

（4）县级基本财力保障转移支付收入9567万元，比上年减少3031万元，下降24.06%。

（5）重点生态功能区转移支付收入9844万元，比上年增加1254万元，增长14.6%。

3.专项转移支付。

2017年市提前告知专项转移支付收入13142万元，比上年减少28073万元，下降68.11%，主要原因是编列预算时间提前，很多专项资金还未下达。

（二）举借债务情况

1.地方政府债务限额余额情况。2017年政府债务限额128372万元，比上年新增18000万元，增长16.3%。其中：一般债务限额84417万元，专项债务限额43955万元。2017年政府债务余额预计执行数76358万元，控制在债务限额以内。其中：政府债券69680万元。按偿还来源分，一般债务27925万元，专项债务41755元。2017年政府债务余额决算数待上级统一核定后另行向本级人大常委会报告。

2.地方政府债务还本付息情况。2018年按照偿债计划，将债务还本付息支出列入相应预算体系安排。218年支付地方政府债券利息922万元。

（三）本级汇总的一般公共预算“三公”经费预算安排情况。

详见预算草案报表6说明。

（四）预算绩效工作推进情况

1.绩效管理理念逐步建立，将绩效理念融入预算编制中。紧抓宣传培训工作不放松，为推动绩效评价工作顺利开展，我县财政部门做了大量的宣传培训工作，绩效评价工作的开展，特别是绩效评价结果的应用，对预算分配产生了重大影响，有利于全面提高财政资金使用的效果。通过对试点项目实施过程以及运行情况的跟踪管理，财政部门能较全面掌握专项预算资金的具体使用情况，对资金投入、资金使用方向、项目实施产生的效益有了总体把握，在年度预算资金分配中掌握了主动权，预算绩效目标的申报与批复，也在一定程度上促进了预算编制的科学合理性。

2.绩效评价管理机制不断完善。加强了绩效评价管理与财政资金监管、财政监督检查工作的相互融合，绩效评价在预算分配、预算执行、结果应用的全过程管理机制不断完善。